Інформацію про кінцевого бенефіціарного власника (КБВ) подають всі юридичні особи, крім політичних партій, структурних утворень політичних партій, професійних спілок, їх об’єднань, організацій профспілок, передбачених статутом профспілок та їх об’єднань, творчих спілок, місцевих осередків творчих спілок, організацій роботодавців, їх об’єднань, адвокатських об‘єднань, торгово-промислових палат, об’єднань співвласників багатоквартирних будинків, решпиних організацій, державних органів, органів місцевого самоврядування, їх асоціацій, державних та комунальних підприємств, установ, організацій.
Законом України від 06.12.2019 № 361-ІХ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (надалі – Закон) та іншими нормативно-правовими актами, прийнятими у відповідності до даного Закону визначено поняття, умови та порядок внесення відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (надалі – КБВ) юридичної особи.
Оновлення відомостей про КБВ в ЄДР, що розпочинається з 11 липня 2021 р, мають здійснити всі юридичні особи, щодо яких відповідно до закону в Єдиному державному реєстрі мають міститися відомості про КБВ, незалежно від того, чи міститься про них актуальна інформація, чи вона потребує оновлення.
Окрім цього, одним із документів, який необхідно подати для внесення згаданої інформації згідно з Законом є структура власності за формою та змістом відповідно до Наказу Міністерства фінансів. Зразки схематичного зображення структури власності можна знайти на сайті Мінфіну.
Яким чином можна подати інформацію про кінцевого бенефіціарного власника?
Інформацію про КБВ можна подати кількома способами.
Перший спосіб: безпосереднє звернення заявника до будь-якого державного реєстратора юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців або центру надання адміністративних послуг з дотриманням принципу екстериторіальності в межах АР Крим, області, міст Києва та Севастополя.
Другий спосіб: надсилання необхідного пакета документів шляхом поштового відправлення. Проте у цьому випадку необхідно пам’ятати, що заява про державну реєстрацію має бути нотаріально посвідчена.
Третій спосіб: подання інформації про КБВ під час проведення інших реєстраційних дій, при вчиненні яких передбачено подання документів для встановлення відомостей про КБВ.
Четвертий спосіб: подання інформації про КБВ в електронному вигляді через вебпортал електронних послуг «Портал Дія». Ця опція доступна через реєстраційні дії «Реєстрація товариства з обмеженою відповідальністю на підставі модельного статуту», а також «Перехід Товариства з обмеженою відповідальністю на діяльність на підставі модельного статуту».
Які документи є необхідними для подання інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи?
– Заява щодо державної реєстрації юридичної особи (крім громадських формувань та органів влади) https://minjust.gov.ua/m/zayava-schodo-derjavnoi-reestratsii-yuridichnoi-osobi-krim-gromadskih-formuvan-ta-organiv-vladi-8150
– структура власності за формою та змістом відповідно до Наказу про структуру власності. Зразки схематичного зображення структури власності можна знайти на сайті Міністерства фінансів;
– витяг, виписка чи інший документ з торговельного, банківського, судового реєстру тощо, що підтверджує реєстрацію юридичної особи – нерезидента в країні її місцезнаходження, – у разі якщо засновником юридичної особи є юридична особа – нерезидент;
– нотаріально засвідчена копія документа, що посвідчує особу, яка є КБВ юридичної особи, – для фізичної особи – нерезидента та, якщо такий документ оформлений без застосування засобів Єдиного державного демографічного реєстру, – для фізичної особи – резидента.
Кінцевий термін подачі відомостей про КБВ юридичної особи спливає 10 жовтня 2021 року.
Порушення термінів подання тягнуть за собою накладення штрафу на керівника юридичної особи або особу, уповноважену діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), від 17000 до 51ООО грн.
